seoHuitianfu 홍콩 우위 선정 하이브리드 증권 투자 기금
2022 년 연례 보고서
2022 년 12 월 31 일
펀드 매니저: huitianfu 펀드 관리 유한 회사
펀드 수탁자: 중국 공상 은행 유한 회사
발송 날짜: 2023 년 3 월 31 일
펀드 매니저의 이사회, 이사는 본 보고서에 포함된 자료에 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없음을 보증하고 내용의 진실성, 정확성 및 무결성에 대해 개별 및 관련 법적 책임을 진다. 본 연례 보고서는 이미 3 분의 2 이상의 독립이사가 서명하여 동의하고 회장이 발부했다.
펀드 매니지먼트인 중국공상은행 주식유한공사는 본 펀드 계약 규정에 따라 2023 년 3 월 29 일 본 보고서의 재무지표, 순액 성과, 이윤분배 상황, 재무회계보고 telegram 홈페이지의 다운로드된 사이트, 투자조합 보고서 등을 검토하여 검토 내용에 허위 기록, 오도성 진술 또는 중대한 누락이 없음을 확인했다.
펀드 매니저는 성실한 신용, 근면한 원칙에 따라 펀드 자산을 관리하고 운용할 것을 약속하지만, 펀드가 반드시 이윤을 낼 것이라는 보장은 없다.
펀드의 과거 실적이 미래 실적을 의미하는 것은 아니다. 투자는 위험하므로 투자자는 투자 결정을 내리기 전에 본 기금의 모집 설명서와 업데이트를 자세히 읽어야 합니다.
본 보고 기간은 2022 년 01 월 01 일부터 12 월 31 일까지입니다.
참고: 이 기금에는 해외 투자 컨설턴트가 없습니다.
금액 단위: 인민폐
주: 1, 현재 실현 이익은 펀드의 현재 이자 소득, 투자 이익, 기타 소득 (공정가치 변동 이익 제외) 에서 관련 비용 및 신용 손상 손실을 뺀 잔액을 말합니다. 현재 이익은 현재 기간 실현 이익에 현재 기간 공정가치 변동 수익을 더한 것입니다.
2. 해당 펀드 실적 지표에는 보유자가 펀드를 구독하거나 거래하는 각종 비용 (예: 펀드의 구매 환차비 등) 이 포함되지 않으며, 비용을 부과한 후 실제 수익수준은 나열된 수치보다 낮아야 한다.
3, 기말 할당 가능 이익 기말 대차대조표의 할당되지 않은 이익과 할당되지 않은 이익 중 실현 부분의 낮은 수를 사용합니다.
참고: 본 기금의 건설기간은 본 기금 계약이 발효된 날 (2014 년 01 월 17 일) 부터 6 개월이며, 건설기간이 끝날 때 각 자산 구성의 비율은 계약협정에 부합한다.
본 기금은 원환부아시아 호주 성숙 시장 (일본 제외) 의 우세 특선 주식형 증권투자기금이 2014 년 01 월 17 일 전환됐다.
주: 본’ 기금계약’ 발효일은 2014 년 01 월 17 일이며, 계약 발효년은 실제 존속기간에 따라 계산되며, 전체 자연년도에 따라 환산되지 않습니다.
참고: 이 기금은 지난 3 년 동안 이익 분배를 하지 않았습니다.
환증부기금은 2005 년 2 월에 설립되어 중국 일류 종합자산관리회사 중 하나이다. 회사는 상하이에 본사를 두고 베이징, 상하이, 광저우, 청두, 난징, 선전 등에 지사를 두고 홍콩, 상하이, 미국에 자회사인 환증부자산관리 (홍콩) 유한공사, 환증부자본관리유한공사, 환증부자산관리 (미국) 를 두고 있다. 회사 및 계열사 업무 면허가 완비되어 전국 사회보장기금 경내 위탁 투자관리자, 전국사회보장기금 해외 배급전략방안 투자관리자, 기본연금보험기금 투자관리자, 보험자금투자관리자, 전문자산관리자, 특정 고객자산관리자회사, QDII 펀드 매니저, RQFII 펀드 매니저, QFII 펀드 매니저, 펀드투자컨설턴트 등의 업무를 보유하고 있다.
환증부는 현재 공모 업무, 사모 자금 관리 업무, 사모 지분 업무, 연금 업무, 전자상거래 업무, 국제업무, 펀드 투자 업무 등 7 대 업무 부문을 형성하여’ 선주 전문가’ 로 불리며 많은 펀드 보유자와 국내외 기관의 인정과 신뢰를 얻었다.
설립 이래 회사는’ 황소상’,’ 김기금상’,’ 스타펀드상’ 등 다양한 권위 명예상을 수상하였다. 환증부는 시종’ 고객 1 위’ 의 가치관과’ 모든 것이 장기에서 출발하다’ 는 경영 이념을 고수하며 중국에서 가장 인정받는 자산관리 브랜드를 만드는 데 주력하고 있다.
2022 년 환증부기금은 혼합형 펀드 18 개, 주식형 펀드 17 개, 채권형 펀드 10 개를 포함한 공모기금 45 개를 새로 설립했다. 2022 년 말, 회사 공모기금 제품 총수는 270 마리에 달하며, 주동권익, 지수, 주식혼합, 채권, 통화기금 등 각종 위험수익 특징을 포괄하는 제품을 포함한다.
2022 년, Huitian Fund 는 개방형 인터넷 금융 플랫폼 전략을 꾸준히 고수해 왔으며, 자체 플랫폼 인프라 통합, 플랫폼 아키텍처 및 보안 시스템 전반적 향상을 바탕으로 자체 플랫폼 혁신 능력을 지속적으로 향상시켰습니다. 투자의 수명 주기 각 단계에서’ 점진적’ 의 혁신과 연마를 통해 차별화된 경쟁 우위를 창출한다. 반년여의 장인 연마를 거쳐’ 부를 더할 수 있는’ 지수 브랜드와 그에 상응하는 여러 가지 주식 채권, 지수 열지도, 지수 레이더 등 여러 가지 지수 관련 기능을 내놓았다. 비디오, 생방송, 정보 등 다양한 차원을 포괄하여 고객에게 연결 가능한 투자 및 정보 서비스 다리를 구축하는 지역사회 기반 소셜 부문을 지속적으로 경작합니다. 연중 구매자의 시각에 따라 투자 서비스 전환을 대대적으로 실시하여 고객 투자의 서비스 경험을 전반적으로 향상시키기 위해 노력하고 있습니다. 일년 내내 자체 플랫폼 정밀 마케팅 시스템이 초기 성공을 거두면서 플랫폼 활동도가 크게 향상되어 장기 성장의 선순환을 형성하기 위해 노력하고 있습니다. 대외협력에서 여러 인터넷 거물과의 심도 있는 전략적 협력을 더욱 심화시키고, 새로운 인터넷 판매 및 서비스 모델을 대대적으로 개척하여 플랫폼과의 협력을 통해 윈윈을 실현하고 있다. (윌리엄 셰익스피어, Northern Exposure (미국 TV 드라마), 성공명언)
2022 년, Huitianfu Fund 는 기관 고객 전략의 이행을 지속적으로 심화시키고 기관 업무 규모는 비교적 좋은 성장세를 유지하고 있다. 회사는 기관 투자자들에게 종합적인 해결책을 제공하고 기관 투자자들의 신뢰를 받고 있다. 은행 및 재테크 자회사와의 협력이 깊어지면서 보험위탁 관리 규모 동업 선도. 연금 업무 방면에서 회사는 전국 사회보장기금 내 투자관리자 및 기본연금보험기금 투자관리자 자격과 전국 사회보장기금 해외 배급 전략관리자이기도 하다. 연금 업무는 꾸준히 발전하여 위탁 관리 포트폴리오 계좌 수가 계속 증가하고 있다. 동시에 디지털 건설에 시스템 플랫폼 건설을 전개하여 고객 및 팀에 능력을 부여한다.
2022 년은 채널 비즈니스 모델과 고객 요구 사항이 크게 바뀐 해였습니다. 이 회사는 항상 "고객 1 위" 의 가치를 고수하고, 고객의 "접근성" 을 높이는 방법에 초점을 맞추고, 고객 보유 경험을 최적화하고, 다양한 채널 서비스 및 투자자 교육을 실시하고 있습니다. 온라인 디지털 마케팅 도구를 적극 활용하여 고객을 분류하고 계층화하여 정확한 고객 초상화를 만들고 표준화, 체계화, 전문화된 고객 동행을 제공합니다. 동시에 원스톱 투자 정보 서비스 플랫폼을 구축하여 시장에 가까운 전문 투자 서비스와 편리하고 효율적인 마케팅 지원 도구를 제공하여 채널 계정 관리자를 확보할 수 있습니다. 일년 내내 총 4000 여 회의’ 가치 투자 증부행’ 온라인, 오프라인 시리즈 활동을 전개하다. 목표수익 정투, 환부부, 상장회사, 펀드 매니저 대면 등 일련의 고객 활동을 지속적으로 전개하고 있으며, 마케팅 교육 활동은 은행과 쿠폰상들의 도트, 영업부에 적용됩니다.
2022 년, Huitian Fund 는 고객 서비스 능력을 지속적으로 향상시키고 고객 서비스 시스템을 최적화하며 회사의 다양한 판매 업무에 대한 종합적인 지원을 제공했습니다. 동시에 전화 서비스, 온라인 고객 서비스, SMS 시스템 등의 서비스 채널 구축을 지속적으로 최적화하고 서비스 채널을 풍부하게 하며 고객 경험을 향상시킵니다.
2022 년 홍콩 자회사와 모회사의 통합 운영, 수직화 관리 모델은 지속적으로 심화되고 있으며, 계속해서 놀라운 성과를 거두고 있으며, 국제 비즈니스 총자산 관리 규모는 꾸준히 발전하고 있습니다. Huitianfu 홍콩은 케이맨 제도에 연결기금 구조 아래 두 개의 자모 펀드를 설립했고, Huitian 권익 중화기금 (CUAM EQUITY GREATER CHINA FUND) 과 Huitian 권익 중화주기금 (Cuam Equity Greater China Masterfund) 을 설립했다. 해외 자산투자 실적이 견고하여 투자자 글로벌 자산 분산화 배치를 위한 기반을 더욱 다지고,’ 중항 전략’ 은 국제권위기금 등급기구인 별 별 5 개 등급을 유지하고, 홍콩달러 채권 펀드는 별 5 개 등급을 획득했다. 고객 서비스 분야에서는 전염병의 영향을 극복하고 온라인 공연을 통해 글로벌 중앙은행, 주권, 연금, 교무기금, 가족신탁 등 해외 고객과의 지속적인 커뮤니케이션을 적극적으로 이어가고 있습니다. 개인화된 고객 서비스 체계를 더욱 보완하고 장기 자금을 시장에 진출할 수 있도록 지속적으로 유도하다.
2022 년 이후, Huitian Fu 는 사랑의 변화를 책임으로 삼아 공익 자선에 적극적으로 참여하고 사회적 책임을 이행했습니다. 회사는 상하이 전염병 예방·통제, 거리, 지역사회, 병원, 학교 방역 업무를 적극 지원하고 있습니다. 중서부 저개발 지역의 교육 발전과 농촌 진흥을 촉진하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 회사의 전문적인 장점을 발휘하여’ 기초업상선’ 자선자산관리 연수 프로그램을 시작하고 1 기 교육을 이수하여 국내 공익재단 자선자산보전가치와 공익업계의 지속가능한 발전을 돕는다. 2022 년 상해에서 발발한 전염병에 직면하여 회사는 투자자의 이익을 보호하고 자본시장의 안정을 지키기 위해 전폭적으로 노력하고 있으며, 전 상하이와 함께 호흡하며 일선 항역 () 을 지지하고’ 상해 ()’ 를 공동으로 지킨다. 2022 년 3 월부터 5 월까지 회사는 누적 기부물인 107 만 7700 여원을’ 상해기금업 백의천사’ 특별기금기부와 라이킨병원, 복단대학교, 상해교통대학, 일부 거리지역사회 항역물자 기부에 사용했다. 회사는 회사 직원들을 적극 동원해 지역사회방역서비스에 참여해 총 77 명이 지역사회방역자원봉사에 참여해 총 직원의 10% 를 넘어 총 2000 시간을 넘는 서비스를 하고 있다. 교육 빈곤 완화 방면에서 환증부는’ 강어린이’ 공익 지원 프로그램을 지속적으로 실시하고 있다. 2022 년 1 월’ 환애온동’ 공동기부를 통해 전국 10 개 부초등학교를 위해 400 만원에 가까운 온동물자 20,000 여 부를 모금하고 기부했다. 2022 년 8 월, 온라인 형식으로 제 15 기’ 강 아이들’ 을 펼쳤다2022 농촌 우수 청년 교사 훈련; 2022 년 9 월, 직원들을 조직하여 윈난노강주 핑안 짝퉁 부초등학교를 방문하여 지교 등 공익 자원봉사를 제공하였다. 시골 진흥 방면에서 환증부는 일년 내내 황포구 2022 년 당 건설에 대한 지원 지역 농촌 진흥 사업, 내몽골 흥과 현 산업지원, 양로보 지원 사업, 청해마도현 교육빈곤 구제 사업에 기부해 농촌 진흥을 도왔다. 2022 년 12 월, 중국 증권투자기금업협회와 중국 자선연합회의 지도와 지원을 받아 회사 산하 상하이 환첨부공익기금연합상하이 제 1 재경공익재단이 첫 번째’ 기초업상선’ 자선자산관리연수캠프를 발동하고 개최했다. Huitian Fund 는 자체 자산 관리의 전문성을 발휘하고, 공익사업의 지속 가능한 발전을 도모하며, 펀드를 선선하게 실천하고, 공동 부유와 사회 발전을 돕는다.
2023 년, Huitian Fund 는 지속적으로 일관된 경영 이념과 원칙을 고수하고 위험 관리 능력을 더욱 강화하고 고객 서비스 수준을 높이며 업무의 꾸준한 발전을 촉진하고, 실물경제의 건강한 발전을 촉진하고, 중국인의 부의 수준을 높이기 위해 부단히 노력할 것이다.
주: 1, 기금의 첫 번째 펀드 매니저는 "재직 일자" 가 펀드 계약 유효일이며, "퇴임 일자" 는 회사 결의안에 따라 결정된 해고 일자입니다.
2. 첫 번째 펀드 매니저가 아닌’ 임직일’ 과’ 이임일’ 은 각각 회사 결의안에 따라 결정된 임용일과 해고일을 가리킨다.
3, 증권 실무의 의미는 무역 협회의 관련 규정을 따른다.
참고: 본 보고 기말까지 본 펀드의 펀드 매니저는 사모자산 관리 계획 투자 관리자로 겸임하는 경우는 없습니다.
참고: 이 기금에는 해외 투자 컨설턴트가 없습니다.
본 펀드 매니저는 본 보고 기간 동안’ 중화인민공화국 증권투자기금법’ 및 기타 관련 법규, 증권감독회 규정, 본 펀드 계약의 약속을 준수하며 성실신용, 근면한 원칙에 따라 펀드 자산을 관리하고 운용하며, 위험을 엄격하게 통제하는 기초 위에서 펀드 공유 보유자에게 최대한의 이익을 도모합니다. 본 기금에는 중대한 위법, 위법 행위가 없으며, 본 기금의 투자 운영은 관련 법규 및 기금 계약의 약속에 부합한다.
"증권투자기금 관리회사 공정거래제도 지도 의견" 에 따르면 당사는 "환증부기금 관리주식유한공사공정거래제도" 를 제정하고 건전하고 효과적인 공정거래제도체계를 수립했다. 공모기금, 자산관리계획, 사회보장조합, 기본연금조합, 투자고문업무 등 각종 자산관리업무와 관련된 모든 투자조합을 포괄한다. 국내외 상장 주식, 채권 등 모든 투자 품종을 포괄하는 1 급 시장 요청서, 2 급 시장 거래 등 투자 관리 활동 권한 부여, 연구 분석, 투자 결정, 거래 실행 및 효과 평가와 같은 투자 관리 활동의 모든 측면을 관통합니다. 구체적인 통제 조치는 다음과 같습니다. (1) 연구 분석 과정에서 회사는 연구원의 투자 권장사항, 연구 보고서 발표 프로세스를 규제하는 통일되고 표준화되고 정교한 투자 플랫폼 정보 관리 시스템을 구축하여 각 포트폴리오 관리자가 투자 제안서의 적시성, 정확성 및 깊이를 확보할 수 있도록 합니다. (2) 투자 의사 결정 과정에서 회사는 건전한 투자 권한 제도를 수립하고 투자 의사 결정위원회, 투자 담당 부사장, 포트폴리오 관리자 등 각 투자 의사 결정자의 책임과 권한을 명확히 하여 각 포트폴리오 관리자의 투자 권한을 합리적으로 결정합니다. 투자 의사 결정위원회 (Investment Production Commission) 및 투자 담당 부사장과 같은 규제 기관 및 직원은 포트폴리오 관리자가 승인 범위 내에서 투자 활동에 개입해서는 안 됩니다. 포트폴리오 관리자는 권한 범위 내에서 자율적으로 결정을 내릴 수 있으며 투자 권한을 초과하는 작업은 엄격한 승인 절차를 거쳐야 합니다. 또한,이 회사는 공모 포트폴리오 관리자와 자산관리 계획 포트폴리오 관리자가 서로 격리되어 서로 투자 권한을 부여할 수 없는 메커니즘을 구축했습니다. (3) 거래 집행 과정에서 당사는 투자 관리 기능과는 별도로 거래 부서를 설립하여 집중 거래 제도와 공정한 거래 분배 메커니즘을 실시했다세계 랭킹 1 위오피스타 공식 입구 방법은 어디에 있습니까. 거래소가 공개 입찰하는 동향 거래에 대해 각 포트폴리오가 공정한 거래 집행 기회를 얻을 수 있도록 내부적으로 해당 거래 관리 규칙을 제정했습니다. 은행간 시장의 현권, 환매 등 장외 거래의 경우, 거래부는 거래시장에서 독립적이고 공정한 가격 조회를 실시하여 거래가 공정하게 집행되도록 보장한다. 일부 채권 1 급 시장 청약, 비공개 발행 주식 청약 등 회사 명의로 진행되는 거래의 경우 각 포트폴리오 관리자는 거래 전에 각 포트폴리오의 거래 가격과 수량을 독립적으로 결정하고, 집중거래실은 가격 우선, 비례 분배 원칙에 따라 거래 결과를 분배하여 각 포트폴리오에 대한 공정한 대우를 보장합니다. (4) 일상적인 모니터링 과정에서 회사는 일상적인 모니터링 분석, 투자 거래 모니터링 보고서, 특별 감사 등을 통해 투자 거래의 전 과정을 감독하고 이익 수송을 포함한 각종 이상 거래 행위를 점검한다. 검증의 범위에는 시간 경과에 따른 동향 거래, 역거래, 거래 스프레드, 수익률 차이, 장외 거래 분배, 장외 협상 공평성 등이 포함됩니다. (5) 보고 분석 과정에서 회사는 분기와 연도별로 공정거래 분석 보고서를 작성하며, 서로 다른 포트폴리오 간 동일한 투자 대상, 거래일 가까운 동향 거래 및 역거래의 합리성을 분석하고 평가합니다.그리고 포트폴리오 매니저, 감독관, 사장이 심사하여 서명했다.
본 펀드 매니저는 사전, 일, 사후 전 과정에 내장된 통제 모델을 구축하여 공정거래제도의 집행과 실현을 보장합니다. 구체적인 상황은 다음과 같습니다.
첫째, 본 펀드 매니저는 내부 공정거래관리 규범과 프로세스를 세워 공정거래통제가 회사의 모든 업무 유형, 투자전략, 투자품종 및 투자관리의 모든 측면을 포괄할 수 있도록 했다.
둘째,’ telegram 의 공식 홈페이지가 어디에 시간이 우선이고 가격이 우선이냐’ 는 원칙에 따라 같은 증권에 대한 거래 수요가 같은 포트폴리오에 대해 거래 시스템의 공정거래 모듈을 채택해 거래 집행 차원의 공정통제를 실현하고 있다.
셋째, 서로 다른 시간 창 (일, 3 일, 5 일 이내) 에 서로 다른 조합의 동일 증권 동향 거래의 평균 가격율에 대한 T 테스트를 통해 서로 다른 투자 조합에 대한 동향 거래 가격차이 분석을 실시합니다. T 검사를 통과하지 못한 거래의 경우 동향 거래 우세비, 거래가격, 거래빈도, 거래수, 거래시간 등을 구체적으로 분석해 중대한 이익 수송 가능성이 있는지 여부를 더 판단한다.
4. 역거래의 경우 거래 순서, 거래 기간 범위, 거래가격, 거래량이 시장거래량 비율, 조합 규모, 시장수익률 변화 등에 따라 거래가 이익 수송을 포함하는지 여부를 종합적으로 판단한다.
요약하자면, 본 펀드 매니저는 사전 제도 규범, 사건의 감시 및 사후 분석 평가를 통해 공정거래제도를 엄격하게 시행해 각 투자 포트폴리오를 공평하게 대했다. 본 보고 기간 동안 공정거래제도 위반 경우는 없었다.
본 보고 기간 동안 본 기금에는 이상 거래가 발생하지 않았습니다.
본 보고 기간 동안 본 펀드 매니저가 관리하는 모든 투자조합이 참여한 거래소가 공개경매당일 역거래거래량이 적은 일방거래량이 해당 증권당일 거래량의 5% 를 초과하는 경우는 41 회, 투자조합은 투자전략으로 다른 조합과 역거래가 발생했다. 펀드 매니저는 사전에 내부 규정에 따라 엄격하게 통제했고, 이후 거래시점, 거래수량, 거래가격차이 등에 대한 종합적인 분석을 통해 불공정거래와 이익수송을 초래한 비정상적인 거래행위를 발견하지 못했다.
보고 기간 동안 본 기금은 성장+가치 주도의 투자 사고를 계속 견지하고, 기업의 중장기 기본면을 바탕으로 고품질증권을 선택하며 혁신약 서비스, 의료 서비스, 소비 세분화, 혁신약, 높은 경기도의 일부 하위 업종을 집중적으로 배치했다.
2022 년 의약업계의 전반적인 성과는 비교적 평범하여, 우리는 다음과 같은 사고방식을 따라 배치했다.
1)CXO: 여전히 의약업계의 중요한 세분화 분야 중 하나로, 전 세계 R&D 아웃소싱 생산능력이 중국으로 이전되고, 국내 biotech 혁신약 R&D 열풍이 막 시작되면서 코로나 소분자약의 개발로 소분자 생산 아웃소싱 업계의 글로벌 경쟁력이 두드러지고 있습니다.
2) 의료 서비스: 장기적으로 해자를 축적할 가능성이 가장 높고 장벽이 가장 높은 세분화 분야. 그러나 회사 경영진에 대한 경영 관리 능력 요구도 매우 높다. 의료보험국의 의료서비스 가격 개혁은 업계를 본질로 이끌고 서비스회사도 차별화되어 핵심 경쟁력이 강한 회사 배치를 선정한다.
3) 의료 소비재: 의료의 장벽, 소비의 수요, 가격의 자주성, 공간이 크다.
4) 한약: 의료보험국이 내놓은 한약 지도 정책 또는 감독 도선의 한계 변화를 대표한다.
5) 항주약: 전반적으로 과소평가하고, 네 번째 반등이 많다.
본 펀드의 본 보고 기간 펀드 점유율 순성장률은 -8.18% 입니다. 같은 기간 실적 비교 기준 수익률은 -21.17% 였다.
2023 년을 전망하면서 의약업계는 전염병이 풀리면서 회복의 큰 방향으로 접어들면서 2022 년보다 전반적으로 더 낙관적이라고 생각합니다. 전반적인 의약품 시세도 더욱 낙관적이다. 다음과 같은 주요 라인에 대해 낙관적입니다.
1) 혁신약: 전 세계 NASH, 알츠하이머, ADC, 다이어트 등이 지난 6 개월 동안 획기적인 발전을 이루면서 글로벌 혁신이 새로운 주기를 맞이할 것으로 전망된다. 레이아웃 혁신약 기업, 전통 제네릭 제약 회사가 혁신약 성공의 잠재적 목표를 주목하다.
2) 혁신 산업 체인: 업계 내 회사는 차별화되어 실적이 확실성이 높은 목표를 정선할 것이다.
3) 소비 메인 라인: 회복의 큰 방향을 따라 목표를 선택하십시오.
4) 수입 대체: 과학 연구 설비, 의료 설비, 과학 연구 소모품 등 세분화 분야, 양질의 표지에는 장기 성장 공간이 있다.
본 보고 기간 동안 본 펀드 매니저의 내부 감사감찰은 주로 다음과 같은 측면을 포함한다.
회사는 "규정 준수, 성실성, 전문성, 견고성" 의 업계 문화를 지속적으로 실천하고, "성실성", "고객 1 위" 의 기업 가치를 고수하고, 규정 준수 관리 시스템을 개선하고, 전문성을 향상시키고, 규정 준수 자원 구성을 최적화하고, 규정 준수 관리의 효율성을 지속적으로 높입니다. 회사는 규정 준수 교육을 광범위하게 실시하고, 실무자의 규정 준수 의식을 강화하고, 회사의 규정 준수 문화 체계의 기반을 지속적으로 다지고 있습니다. 회사 제도 프로세스 체계를 지속적으로 개선하고, 규정 준수 관리 제도 메커니즘을 최적화하고, 일관된 규정 준수 감사 기준, 동적으로 조정된 규정 준수 관리 지침을 통해 각종 업무를 통제하는 규정 준수 핵심 사항을 효과적으로 파악하고, 잠재적인 위험을 방지하고, 각 업무 규범을 확보할 수 있습니다. 규정 준수 검토 작업을 심도 있고 세밀하게 수행하여 각 부서에 효과적인 규정 준수 컨설팅 및 법무 지원을 제공하고 일선 규정 준수 시행 효과를 강화할 것을 촉구합니다. 독립적으로 사후 규정 준수 검사 감독을 실시하고, 누락을 조사하여, 미미한 두향을 방지하다. 실무자 관리 메커니즘을 최적화하고, 관리 조치를 강화하고, 규정 준수 평가 책임 메커니즘을 엄격하게 시행하며, 모든 직원들이 규정 준수 집행 의식을 지속적으로 향상시키고, 회사의 규정 준수 집행 보장을 강화하도록 유도한다.
본 펀드 매니저는 투자 운영 관리 사전, 일, 사후 전 과정의 투자 규정 준수 위험 관리 조치를 지속적으로 최적화합니다.
사전에 신제품, 신규 사업의 위험 식별, 평가를 강화하다. 제품 설계 과정에서 신제품, 신규 사업의 투자 규정 준수를 평가하여 신제품, 신규 사업 운영 시 잠재적인 투자 규정 준수 위험을 통제할 수 있는 기반을 마련합니다. 또한 본 펀드 매니저는 제도 선행을 고수하고 각종 투자 관리 제도를 제정하거나 개정함으로써 업무 전개를 위한 과학적 규범의 제도적 근거를 제공한다.
일에서 통제 조치는 끊임없이 개선되고 있다. 투자 거래 시스템의 풍제어 매개변수를 구성하고, 사건의 프로세스 감사를 강화하는 등 투자 거래 행위 준수를 효과적으로 보호합니다. 또한 펀드의 일일 유동성, 포트폴리오 위험 노출 등을 모니터링, 분석, 제시함으로써 일상적인 투자 규정 준수 위험 모니터링 시스템을 개선합니다.
이후 위험 추적 힌트 메커니즘이 지속적으로 최적화됐다. 투자 범위, 투자 제한, 공정거래, 이상 거래 상황 등에 대한 추적, 분석 및 힌트를 통해 법률 규정, 펀드 계약 및 회사 내부 제도의 다양한 요구 사항을 효과적으로 이행할 수 있습니다.
일상적인 위험 조사를 실시하고 중점 업무에 대한 특별 감사 검사를 실시하여, 가능한 한 빨리 업무에 존재하는 규정 준수 문제와 위험 위험을 파악하고, 예방 조치를 취하여 책임 부서에 시정을 실시할 것을 촉구합니다. 위험 및 오류 이벤트에 대한 감사 검토, 책임 성 강화, 비즈니스 법적 규정 준수 촉진 핵심 직무 퇴임 심사를 실시하여 인원의 근면, 책임감, 규정 준수 전시업을 독촉하다. 감독 검사와 회계사무소 감사 업무에 협조하여 문제 피드백, 시정을 통해 회사 내부 통제 관리 메커니즘을 더욱 보완한다.
이러한 작업을 통해 본 보고 기간 동안 본 펀드 매니저가 관리하는 펀드는 합법적으로 규정 준수를 수행하여 투자 운영을 진행할 수 있습니다. 본 펀드 매니저는 펀드 자산 운영을 규범화하고, 위험 통제를 강화하고, 감사 업무의 과학성과 유효성을 지속적으로 높이고, 펀드 점유율 보유자의 합법적인 권익을 충분히 보장할 것이다.
본 펀드 매니저는 기업회계규범, 중국증권감독회 관련 규정, 중국증권투자기금업협회 관련 지침, 펀드계약에 따라 펀드가 보유한 투자품종을 평가하고 평가정책과 절차의 일관성을 유지한다.
본 펀드 매니저는 가치 평가 결정 체계를 구축하고, 가치 평가 관련 제도를 적시에 업데이트하고, 다양한 투자 품종의 가치 평가 절차를 지도하고 감독하는 평가 위원회를 운영하고 있습니다. 가치 평가위원회는 투자, 연구, 중앙 거래, 규정 준수 감사, 위험 관리, 기금 운영 등의 부서에서 풍부한 실무 경험과 전문 역량을 갖춘 직원이 담당하며, 서로 직접적인 중대한 이익 충돌이 없습니다. 펀드 매니저는 평가 방법에 대한 평가 위원회의 논의에 참여할 수 있지만 최종 의사결정권이 없어 영향 정도를 적절히 제한하고 펀드 평가의 공정성과 합리성을 보장할 수 있다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드명언)
기금의 일상적인 평가는 본 펀드 매니저가 본 펀드 관리인과 함께 진행하며, 펀드 점유율은 관리자가 평가를 완료한 후 관리인이 심사한 후 관리자가 공개한다. (윌리엄 셰익스피어, 템플릿, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드)
본 기금’ 기금 계약’ 은 관련 기금 배당 조건에 부합하는 경우, 이 펀드의 연간 수익 분배 횟수는 최대 12 회이며, 각 펀드 점유율은 수익 분배 기준일 각 펀드 점유율 분배 이익의 25% 를 넘지 않아야 하며,’ 펀드 계약’ 이 발효되면 3 개월 이내에 수익 분배를 하지 않을 수 있다고 규정하고 있다. 본 펀드의 수익 분배 방식은 현금 배당과 배당금 재투자, 투자자는 현금 배당을 선택하거나 현금 배당을 펀드 점유율로 자동 전환하여 재투자를 할 수 있습니다. 만약 투자자가 선택하지 않는다면, 본 펀드의 기본 수익 분배 방식은 현금 배당이다. 투자자가 다른 판매 기관에서 선택한 배당금 방식이 다르면 펀드 등록 기관은 투자자가 마지막으로 선택한 배당금 방식을 기준으로 합니다. 펀드 소득 분배 후 순 펀드 점유율은 액면가보다 낮아서는 안 된다. 즉, 펀드 이익 분배 기준일의 순 펀드 점유율에서 단위당 펀드 점유율 이익 분배 금액을 뺀 후 액면가보다 낮아서는 안 됩니다.
본 기금은 본 보고 기간 동안 수익 분배가 이루어지지 않았다.
없음.
본 보고 기간 동안 본 펀드 수탁자는 본 펀드에 대한 위탁과정에서’ 증권투자기금법’ 및 기타 법률법규와 펀드 계약의 관련 규정을 엄격히 준수하며 펀드 점유율 보유자의 이익을 훼손하는 행위는 전혀 없다. 펀드 수탁자가 해야 할 의무를 성실히 이행했다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드)
본 보고 기간 동안, 본 기금의 관리인인 환증부기금 관리 주식유한공사는 본 펀드의 투자 운영, 펀드 순자산 계산, 펀드 점유율 신청 가격 계산, 펀드 비용 지출 등에 대해 수탁자가 펀드 점유율 보유자의 이익에 손해를 끼치는 행위를 발견하지 못했다. (윌리엄 셰익스피어, 윈스턴, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드, 펀드)
본 위탁인은 법에 따라 환증부기금 관리주식유한공사가 편성하고 공개한 본 펀드의 2022 년 연례 보고서에서 재무지표, 순액 성과, 이윤 분배 상황, 재무회계보고, 투자조합보고 등을 점검했다. 위 내용은 진실하고 정확하며 완전하다.
회계 주체: huitianfu 홍콩 우위 선정 하이브리드 증권 투자 기금
보고서 마감일: 2022 년 12 월 31 일
단위: 인민폐
참고: 보고 마감일 2022 년 12 월 31 일, 순 펀드 점유율은 0.842 원, 총 펀드 점유율은 318,620,608.51 부였다.
비교 데이터는 올해 증권투자기금 정보 공개 XBRL 템플릿 3 호’ 의 대차대조표 형식 요구 사항에 따라 나열됩니다. 작년 말 대차대조표의’ 채권 이자’ 와’ 기타 자산’ 항목의’ 현재 기말’ 잔액 통합은 현재 기말 대차대조표의’ 기타 자산’ 항목의’ 작년 연말’ 잔액에 나와 있습니다.
회계 주체: huitianfu 홍콩 우위 선정 하이브리드 증권 투자 기금
본 보고 기간: 2022 년 01 월 01 일부터 2022 년 12 월 31 일까지
단위: 인민폐
주: 비교 데이터는 올해 증권투자기금 정보 공개 XBRL 템플리트 3 호’ 의 이익표 형식 요건에 따라 나열됩니다. 전년도 비교 기간 이익표의 거래비 항목과 기타 비용 항목의’ 현재 기간’ 금액 통합이 현재 이익표의’ 기타 비용’ 항목의’ 전년도’ 에 나열됩니다
회계 주체: huitianfu 홍콩 우위 선정 하이브리드 증권 투자 기금
본 보고 기간: 2022 년 01 월 01 일부터 2022 년 12 월 31 일까지
단위: 인민폐
보고서 노트는 재무 제표의 일부입니다.
본 보고서 7.1 ~ 7.4 재무제표는 다음 책임자가 서명합니다.
장 후이 리 샤오 레이 청송
펀드 매니저 책임자 회계 업무 책임자 회계 기관 책임자
환증부홍콩우세특선혼합증권투자기금 (이하’ 본기금’) 은 환증부아시아 호주 성숙시장 (일본 제외) 우세특선주식형 증권투자기금에서 바뀌었다. 원환부아시아 호주 성숙시장 (일본 제외) 우세특선 주식형 증권투자펀드계는 중국증권감독관리위원회 (이하’ 중국증권감독위원회’) 인증허가 [2009]1221 호’ 환부아시아 호주 성숙시장 승인 (일본 제외) 우세특선 주식형 증권투자기금 모금에 대한 승인’ 을 통해 등록을 허가했다. 기금 계약은 2010 년 6 월 25 일에 발효되었습니다.
처음 설립한 기금 모집 규모는 522,636,079.14 개 펀드 점유율로 안영화명 회계사무소 (특수일반파트너) 가 안영화명 (2010) 검자 60466941_B09 호 검자 보고를 통해 검증됐다.
2014 년 1 월 8 일 환첨부 아시아 호주 성숙 시장 (일본 제외) 우세특선 주식형 증권투자기금 점유율 보유자 대회가 현장에서 열리며, 대회에서는 펀드 명칭 수정과 투자 세부 사항에 관한 의안을 논의했다. 펀드 매니저가 중국증권감독회에 상응하는 서류 수속을 이행하고 중국증권감독회의 서면 확인을 거친 후 펀드 점유율 보유자 총회 결의안이 발효된다. 2014 년 1 월 17 일 중국증권감독회 기금부 편지 [2014]23 호’ 환증부 아시아 호주 성숙시장 (일본 제외) 우세특선 주식형 증권투자기금 점유율 보유자 총회 결의에 대한 회신’ 서면확인 후’ 환부아시아 호주 성숙시장 (일본 제외) 우세 특선 주식형 증권투자 환증부 홍콩 우세특선 주식형 증권투자기금 계약’ 이 발효되면서’ 환증부 아시아 호주 성숙 시장 (일본 제외) 우세특선 주식형 증권투자기금’ 이’ 환증부 홍콩 우세특선 주식형 증권투자기금’ 으로 이름이 바뀌었고, 펀드 투자 목표, 투자 범위 등 투자 세부 사항은 그에 따라 조정되었다.
본 기금은 계약형 개방으로 존속 기간이 정해지지 않았다. 본 펀드의 펀드 매니지먼트 및 등록기관은 모두 환증부펀드 관리 주식유한회사입니다. 펀드 매니지먼트인은 중국공상은행 주식유한회사입니다. 해외 위탁인은 브라운 형제 해리만은행입니다.
중국 증권감독관리위원회가 2014 년 8 월 8 일 실시한’ 공모증권투자기금 운영관리방법’ 및 관련 펀드 계약 관련 규정에 따르면 펀드 수탁자와의 협의를 거쳐 환증부기금 관리주식유한공사는 2015 년 8 월 5 일부터 이 펀드를 혼합기금으로 변경하고 이에 따라 본 펀드의’ 펀드계약’ 을 수정하기로 했다.
본 펀드의 투자 범위는 홍콩 증권시장에 공개적으로 상장된 주식, 고정수익품, 기금, 화폐시장도구, 관련 법규 및 중국증권감독회가 본 펀드에 투자할 수 있도록 허용하는 기타 금융수단이다. 법률법규나 규제기관이 앞으로 펀드가 다른 품종에 투자할 수 있도록 허용한다면, 본 펀드 매니저는 적절한 절차를 수행한 후 이를 투자 범위에 포함시킬 수 있습니다.
본 펀드의 포트폴리오 비율은 주식에 투자한 펀드 자산이 펀드 자산 총액의 60 ~ 95% 를 차지하는 비율이다. 나머지 펀드 자산은 고정수익품, 기금, 통화시장도구, 관련 법규 및 중국증권감독회가 이 펀드에 투자할 수 있도록 허용하는 기타 금융수단에 투자한다. 이는 펀드 총 자산의 5 ~ 40% 를 차지하며, 그 중 펀드가 보유한 현금과 만기일이 1 년 이내인 정부채권은 펀드 순자산의 5% 이하가 아니다. 관련 법규가 변동될 때, 본 펀드의 자산 배분 비율 등은 그에 따라 조정해야 한다. 본 기금은 홍콩 증권시장에서 지속적인 경쟁 우위와 가치 평가가 매력적인 회사 주식 등 증권을 선정하고 효과적인 자산 구성과 포트폴리오 관리를 통해 중장기 투자 배치를 진행하며 효과적인 위험 관리를 전제로 지속적이고 안정적인 높은 투자 수익을 추구합니다. 이 기금의 성과 비교 기준은 다음과 같습니다.
MSCI 중화지수 (MSCIZhongHuaIndex).
본 재무제표는 재정부가 반포한’ 기업회계기준-기본기준’ 과 그 이후 반포되고 개정된 구체적인 회계기준, 적용지침, 해석,’ 자산관리제품 관련 회계처리 규정’ 및 기타 관련 규정 (총칭하여’ 기업회계규범’) 에 따라 편성되며 정보 공개와 평가 측면에서는 중국증권감독회가 반포한’ 중국증권감독관리위원회 증권투자기금 평가업무에 대한 지도 의견’,’ 증권투자기금 정보 공개 관리방법’,’ 증권투자기금 정보 공개 내용 및 형식 지침’ 제 2 호’ 연례 보고서의 내용과 형식’,’ 증권투자기금 정보 공개 편보 규칙’ 제 3 호’ 회계보고 노트 작성 및 공개’ 도 참고했다
본 재무제표는 본 기금의 지속적인 경영을 기초로 기재되어 있습니다.
본 재무제표는 기업회계준칙의 요구에 부합하며, 본 펀드의 2022 년 12 월 31 일 재무 상황과 2022 년 01 월 01 일부터 2022 년 12 월 31 일까지의 경영 성과와 순액 변동을 진실하고 완전하게 반영하고 있습니다.
본 기금 회계년도는 양력 연도, 즉 매년 1 월 1 일부터 12 월 31 일까지이다.
본 기금의 회계 기준 통화와 본 재무제표를 작성하는 데 사용된 통화는 모두 인민폐이다. 특별한 설명이 있는 것을 제외하고 모두 위안화 단위로 표시한다.
금융수단은 본 기금의 금융자산 (또는 부채) 을 형성하고 다른 단위의 금융부채 (또는 자산) 또는 지분 수단을 형성하는 계약이다.
본 기금의 금융자산은 최초 확인시 금융자산을 관리하는 업무 모델과 금융자산을 관리하는 계약 현금 흐름 특성에 따라 공정가치로 측정되고 그 변동은 당기 손익에 부과되는 금융자산, 잔여비용으로 측정된 금융자산으로 분류된다.
본 기금의 금융부채는 최초 인식시 공정가치로 측정되고 변동은 당기 손익에 부과된 금융부채, 잔여비용으로 측정된 금융부채로 분류된다.
본 기금은 금융수단 계약의 당사자가 될 때 금융자산이나 금융부채를 확인한다.
공정가치로 측정되고 그 변동이 당기손익에 부과된 금융자산과 금융부채, 그리고 유효기간도구로서의 파생수단으로 나뉘며, 취득 시점의 공정가치에 따라 초기 인식액으로, 관련 거래비용은 발생 시 당기 손익에 포함됩니다.
잔여비용으로 측정한 금융자산과 금융부채로 나뉘며, 취득 시점의 공정가치에 따라 초기 인식액으로 관련 거래비용이 초기 인식금액에 포함됩니다.
공정가치로 측정되고 그 변동이 당기손익에 반영된 금융자산의 경우 공정가치로 후속 측정을 진행하며 모든 공정가치 변동은 당기손익에 포함됩니다.
잔여비용으로 측정한 금융 자산의 경우 실제 이자율법을 사용하여 이자 소득을 인식하며, 그 종료 인식, 수정 또는 손상으로 인한 이익이나 손실은 모두 당기 손익에 포함됩니다.
본 기금은 예상 신용손실을 기초로 잔여비용으로 측정한 금융자산을 손상 처리하고 손실 준비를 확인한다. 주요 자금 조달 구성 요소가 포함되지 않은 미수금의 경우, 이 기금은 전체 기간 동안 예상되는 신용 손실 금액에 해당하는 손실 준비를 측정하는 간단한 측정 방법을 사용합니다. 위에서 설명한 간단한 측정 방법 이외의 금융 자산을 제외하고, 이 기금은 각 평가일에 신용 위험이 초기 확인 이후 크게 증가했는지 여부를 평가하고, 신용 위험이 초기 확인 이후 크게 증가하지 않은 경우 1 단계에 있습니다. 이 기금은 향후 12 개월 이내에 예상되는 신용 손실에 해당하는 금액으로 손실 준비를 측정하고 장부 잔액과 실제 이자율에 따라 이자 소득을 계산합니다. 신용 위험이 초기 확인 이후 크게 증가했지만 아직 신용 손상이 발생하지 않은 경우, 이 기금은 전체 기간 동안 예상되는 신용 손실 금액에 해당하는 금액으로 손실 준비를 측정하고 장부 잔액과 실제 이자율에 따라 이자 소득을 계산합니다. 초기 확인 후 신용 손상이 발생할 경우, 이 기금은 전체 기간 동안 예상되는 신용 손실에 해당하는 금액으로 손실 준비를 측정하고, 나머지 비용과 실제 이자율에 따라 이자 소득을 계산합니다.
본 기금은 각 평가일에 관련 금융수단의 신용위험을 평가한 후 초기 확인 이후 크게 증가했는지 여부를 평가한다. 본 기금은 단일 금융수단이나 비슷한 신용위험 특징을 가진 금융수단의 조합을 바탕으로, 평가일에 위약이 발생할 위험과 최초 확인일에 위약이 발생할 위험을 비교함으로써 금융수단이 예상되는 기간 동안 위약위험의 변화를 파악한다.
이 기금은 금융 상품의 예상 신용 손실을 측정하는 방법에 반영된 요인으로, 가능한 일련의 결과를 평가하여 결정된 편향되지 않은 확률 가중 평균 금액, 통화 시간 가치, 가치 평가일에 불필요한 추가 비용이나 노력을 들이지 않고도 얻을 수 있는 과거 사항, 현재 상황, 미래 경제 상황 예측에 대한 합리적이고 근거가 있는 정보 등이 있습니다.
금융 자산의 예상 미래 현금 흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 이벤트가 발생할 경우 해당 금융 자산은 신용 손상이 발생한 금융 자산이 됩니다.
본 기금이 더 이상 합리적이지 않을 경우, 본 기금은 금융 자산 계약의 현금 흐름을 전부 또는 부분적으로 회수할 수 있을 것으로 기대할 때 해당 금융 자산의 장부 잔액을 직접 감액합니다.
해당 금융 자산의 현금 흐름을 청구할 수 있는 계약권이 종료되거나, 금융 자산의 현금 흐름을 받을 권리가 이전되고, 금융 자산 이관의 종료 확인 조건을 충족하는 경우, 금융 자산은 확인을 종료합니다.
본 기금은 이미 금융자산 소유권상의 거의 모든 위험과 보수를 양도자에게 양도하여 해당 금융자산의 확인을 종료했습니다. 금융 자산의 소유권에 대한 거의 모든 위험과 보상을 보유하고 있으며, 해당 금융 자산의 확인을 중단하지 않습니다. 이 기금은 금융 자산 소유권에 대한 거의 모든 위험과 보상을 이전하거나 보유하지 않으며, 다음과 같은 경우 처리됩니다. 해당 금융 자산에 대한 통제를 포기하고, 해당 금융 자산의 확인을 중단하고, 생성된 자산과 부채를 확인합니다. 이 금융자산에 대한 통제를 포기하지 않고 이전된 금융자산에 계속 관여하는 정도에 따라 관련 금융자산을 확인하고 그에 따라 부채를 확인한다.
공정가치로 측정되고 그 변동이 당기손익에 반영된 금융부채 (거래금융부채 및 파생금융부채 포함) 의 경우 공정가치별 후속 측정을 통해 모든 공정가치 변동은 당기손익에 포함됩니다. 잔여비용으로 측정한 금융부채의 경우 실제 이자율법을 채택하여 잔여비용에 따라 후속 측정을 진행한다. 금융부채의 책임이 이행, 철회 또는 만료되면 금융부채를 종결 확정한다.
공정가치란 시장 참가자들이 측정일에 발생한 질서 있는 거래에서 자산을 매각할 수 있는 부채를 수령하거나 이관하는 데 필요한 가격을 말한다. 본 기금은 관련 자산 또는 부채를 공정가치로 측정하며, 자산을 매각하거나 부채를 이관하는 질서 있는 거래가 관련 자산 또는 부채의 주요 시장에서 진행된다고 가정합니다. 주요 시장은 없습니다. 이 기금은 거래가 관련 자산 또는 부채의 가장 유리한 시장에서 진행되고 있다고 가정합니다. 주요 시장 (또는 가장 유리한 시장) 은 이 기금이 측정일에 들어갈 수 있는 거래 시장이다. 이 기금은 시장 참여자가 자산이나 부채의 가격을 책정할 때 경제적 이익을 극대화하기 위해 사용하는 가정을 사용합니다.
재무제표에서 공정가치로 측정하거나 공개한 자산과 부채는 공정가치측정에 전체적으로 중요한 최저 수준의 입력값을 기준으로 속하는 공정가치수준을 결정합니다. 1 단계 입력값, 측정일에 얻을 수 있는 동일한 자산이나 부채가 활성 시장에서 조정되지 않은 견적입니다. 2 단계 입력 값, 1 단계 입력 값 이외의 관련 자산 또는 부채는 직접 또는 간접적으로 관찰할 수 있는 입력 값입니다. 3 단계 입력값, 관련 자산 또는 부채의 관찰불능 입력값.
각 대차 대조표 일에 이 기금은 재무제표에 확정된 지속적인 공정가치로 측정된 자산과 부채를 재평가하여 공정가치 측정 계층 간에 전환이 발생했는지 여부를 결정합니다.
본 기금이 보유한 공정가치로 측정되고 그 변동이 당기손익에 반영된 금융자산과 금융부채는 다음과 같은 원칙에 따라 공정가치를 결정하고 평가한다.
(1) 평가일에 얻을 수 있는 동일한 자산 또는 부채에 따라 활성 시장에서 조정되지 않은 견적을 공정가치로 사용하는 활성 시장의 금융 수단이 있습니다. 평가일에 견적이 없고 최근 거래일 이후 공정가치 측정에 영향을 주지 않는 중대한 사건은 최근 거래일의 견적으로 공정가치를 결정해야 한다. 가치 평가일이나 최근 거래일의 제시가격이 공정가치를 진정으로 반영하지 않는다는 증거가 충분하며, 견적가격을 조정하고 공정가치를 결정해야 한다.
앞서 언급한 투자 품종과 동일하지만 특징이 다른 경우 동일한 자산이나 부채의 공정가치를 바탕으로 가치 평가 기술에서 다양한 특징적 요인의 영향을 고려해야 합니다. 특징이란 자산 매각 또는 사용에 대한 제한 등을 말합니다. 이 제한이 자산 보유자를 대상으로 하는 경우 평가 기술에서 이 제한을 특징으로 생각해서는 안 됩니다. 또한 펀드 매니저는 관련 자산 또는 부채의 대량 보유로 인한 프리미엄 또는 할인을 고려하지 않아야 합니다.
(2) 적극적인 시장이 없는 금융 수단은 현재 상황에 적용되고 데이터 및 기타 정보를 충분히 활용할 수 있는 가치 평가 기술을 사용하여 공정가치를 결정해야 합니다. 가치 평가 기술을 사용하여 공정가치를 결정할 때는 관찰 가능한 입력값을 우선적으로 사용해야 하며, 관련 자산이나 부채를 얻을 수 없거나 입력 값을 관찰할 수 없거나 실현 가능하지 않은 경우에만 관찰 불가능한 입력값을 사용해야 합니다.
(3) 상기 방법에 따른 평가가 공정가치를 객관적으로 반영하지 않는다는 확실한 증거가 있는 경우, 펀드 매니저는 구체적인 상황에 따라 펀드 수탁자와 합의한 후 공정가치를 가장 잘 반영하는 방법으로 평가할 수 있습니다.
(4) 새로운 사항이 있을 경우 국가의 최신 규정에 따라 평가합니다.
이 펀드에 확인된 금융자산과 금융부채를 상쇄할 수 있는 법적 권리가 있고, 이 법적 권리는 현재 집행이 가능하며, 이 펀드는 이 금융자산을 네팅하거나 동시에 현금화하고 금융부채를 청산할 계획입니다. 금융자산과 금융부채는 상호 상계된 금액으로 대차대조표에 기재되어 있다. 이 밖에도 금융자산과 금융부채는 대차대조표에 별도로 기재되어 서로 상쇄되지 않는다.
납입 펀드는 대외적으로 발행된 펀드 점유율 총액에 해당하는 금액입니다. 요청서와 환매로 인한 납입기금 변동은 각각 펀드 청약 확인일과 펀드 환매 확인일에 확인된다. 상술한 요청서와 상환에는 각각 펀드 전환으로 인한 펀드 이체로 인한 납입 펀드 증가와 펀드 이체로 인한 납입 펀드 감소가 포함됩니다.
손익평준금에는 실현 손익 평준금과 미실현 손익 평준금이 포함됩니다. 실현 손익평준금은 요청서 또는 상환기금 점유율 시 요청서 또는 상환금에 포함된 누적 할당되지 않은 실현 이익/(손실) 이 펀드의 순 비율에 따라 계산된 금액입니다. 미실현 손익평준금은 펀드 점유율을 청약 또는 상환할 때 요청서 또는 상환금에 포함된 누적 미실현 이익/(손실) 이 펀드의 순 비율에 따라 계산된 금액입니다. 손익평준금은 펀드 구매 확인일 또는 펀드 환매 확인일에 확인된다.
미실현 손익 평준화와 실현 손익 평준화는 모두 손익 평준화 계정에서 계산되고 기말에 전액 미할당된 이익/(누적 손실) 으로 이전됩니다.
(1) 예금이자 소득은 예금의 원금과 적용 이자율에 따라 매일 인출되는 금액으로 계상된다. 정기 예금을 미리 인출하면 계약서에 명시된 이자율 및 보유 기간에 따라 예금 이자 소득을 재계산하고, 실제로 수령한 이자 소득과 장부에 인식된 이자 소득의 차이에 따라 이자 손실을 인식하고 이자 소득 공제를 포함하며, 예금 이자 소득은 순 금액으로 나열됩니다.
(2) 거래성 금융자산이 매입/매각한 거래일에 발생한 거래비는 투자수익을 계상한다.
채권 투자 및 자산 지원 증권 투자 보유 기간 동안 증권 액면가 및 액면가 또는 액면율 또는 계약금리를 포함한 금액에 따라 적용 가능한 경우 관련 세금을 공제한 후 순금액은 투자 수익으로 인식되며, 증권의 실제 보유 기간 동안 매일 지급됩니다.
거래성 금융자산을 처분하는 투자수익은 거래일에 확인되고, 거래액과 해당 거래성 금융자산의 장부 잔액 차액에 따라 적용 가능한 경우 관련 세비를 공제한 후 순액으로 계상되며, 확인된 공정가치 변동 수익을 이체한다.
(3) 배당 수익은 이자일에 확인되고 발행인이 선언한 배당금 비율에 따라 계산된 금액에서 적용 가능한 경우 관련 세금을 공제한 후 순 금액을 계상합니다.
(4) 파생 상품의 투자 수익을 처분하는 것은 거래일에 확인되고, 처분 파생 상품의 거래액과 비용의 차이에 따라 적용 가능한 경우 관련 세금을 공제한 후 순액을 계상하고, 확인된 공정가치 변동 수익을 이체한다.
(5) 환매 금융자산 수입을 매입하고, 실제 이자율법에 따라 이자 수입을 인식하고, 환매 기간 동안 매일 인출한다.
(6) 공정가치 변동 수익은 본 기금이 보유한 공정가치로 측정한 금융자산, 공정가치로 측정한 금융부채 등 공정가치 변동으로 현재 손익에 반영된 이익이나 손실을 반영해야 한다.
(7) 환융증권대출업무이자소득은 대출시작일증권장부 가치 및 대출율로 계산된 금액에서 적용 가능한 경우 관련 세비를 공제한 후 순액으로, 환융증권실제 대출기간 동안 매일 인출한다. 차입인이 기한 내에 돌려주지 못한 벌금으로 실제 발생시 적용 가능한 경우 관련 세금을 공제한 후의 순 금액은 융통증권 대출 업무이자 소득에 포함됩니다.
(8) 기타 수입은 경제적 이익이 유입될 가능성이 높기 때문에 자산 증가나 부채 감소, 경제적 이익의 유입액이 안정적으로 측정될 수 있을 때 확인된다.
본 기금의 관리인 보수와 위탁비 등 비용은 권책발생제 원칙에 따라 본 기금이 관련 서비스를 받는 기간에 당기 손익을 계상합니다.
잔여비용으로 측정한 금융부채는 보유 기간 동안 인식된 이자 비용은 실제 이자율법에 따라 계산되고, 실제 이자율법과 직선법의 차이가 적은 경우는 직선법에 따라 계산됩니다.
(1) 관련 펀드 배당 조건에 부합하는 경우, 본 펀드의 연간 수익 분배 횟수는 최대 12 회이며, 각 펀드 점유율의 각 분배 비율은 수익 분배 기준일 각 펀드 점유율 분배 가능 이익의 25% 를 넘지 않아야 하며,’ 펀드 계약’ 이 발효된 지 3 개월 미만이면 수익 분배를 하지 않을 수 있습니다.
(2) 본 펀드의 수익 분배 방식은 현금 배당과 배당금 재투자, 투자자는 현금 배당을 선택하거나 현금 배당을 펀드 점유율로 자동 전환하여 재투자할 수 있습니다. 만약 투자자가 선택하지 않는다면, 본 펀드의 기본 수익 분배 방식은 현금 배당이다. 투자자가 다른 판매 기관에서 선택한 배당금 방식이 다를 경우 펀드 등록 기관은 투자자가 마지막으로 선택한 배당금 방식을 기준으로 합니다.
(3) 펀드 이익 분배 후 순 펀드 점유율은 액면가보다 낮아서는 안 된다. 즉, 펀드 이익 분배 기준일의 순 펀드 점유율에서 단위당 펀드 점유율 이익 분배 금액을 뺀 후 액면가보다 낮아서는 안 됩니다.
(4) 각 기금 점유율은 동등한 분배권을 갖는다.
(5) 법령이나 감독기관이 별도로 규정한 것은 그 규정에서 나온다.
외화 거래는 거래 발생일의 현물 환율에 따라 외화 금액을 인민폐 금액으로 환산한다.
평가일에 평가일의 현물 환율을 인민폐로 환산하는 외화 화폐 항목으로, 그 결과 환산 차액은 환차손익 계정에 직접 포함됩니다. 공정가치로 측정한 외화 비화폐성 항목은 평가일에 평가일의 현물 환율을 인민폐로 환산하여 생성된 환산 차액이 공정가치 변동 손익 계정에 직접 포함됩니다.
경영본부는 본 기금 내에서 동시에 다음 조건을 충족하는 구성 요소를 가리킨다.
(1) 이 구성 요소는 일상적인 활동에서 수익과 발생 비용을 발생시킬 수 있습니다.
(2) 본 펀드 매니저는 이 구성 요소의 운영 성과를 정기적으로 평가하여 자원을 할당하고 성과를 평가할 수 있습니다.
(3) 본 기금은 이 구성 요소의 재무 상태, 경영 성과, 현금 흐름 등에 관한 회계 정보를 얻을 수 있다.
두 개 이상의 경영 부문이 비슷한 경제적 특징을 가지고 있고 특정 조건이 충족되면 하나의 경영 부문으로 합병된다.
본 기금은 현재 경영 지부로 운영되고 있으며, 지부 보고의 공개를 할 필요가 없습니다.
기업 회계 기준 제 22 호-금융수단 확인 및 측정’,’ 기업회계기준 제 23 호-금융자산 이전’,’ 기업회계기준 제 24 호-기기 회계’,’ 기업회계기준 제 37 호-금융도구 열보’ (총칭하여 ") 또한 본 기금은 재정부가 2022 년 발표한’ 발행 (자산관리제품 관련 회계처리 규정) 에 관한 통지’ (회계회 [2022]14 호) 를 집행했다.
새로운 금융 도구 지침은 금융 자산의 분류 및 측정 방법을 변경하고 세 가지 주요 측정 범주, 즉 잔여 비용을 결정합니다. 공정 가치로 측정되고 그 변동은 다른 종합 이익에 포함됩니다. 공정가치로 측정하고 그 변동은 당기 손익에 포함됩니다. 본 기금은 자체 업무 모델 및 금융 자산의 계약 현금 흐름 특성을 고려하여 위에서 설명한 분류를 수행합니다.
새로운 금융 도구 지침에서는 금융 자산 손상 측정을 "발생한 손실 모델" 에서 "예상 신용 손실 모델" 으로 변경하여 잔여 비용으로 측정된 금융 자산에 적용할 것을 요구합니다. 금융자산 손상 측정의 변화는 본 기금에 큰 영향을 미치지 않는다.
본 기금은 실제 금리법에 따라 제기된 금융수단의 이자를 해당 금융수단의 장부 잔액에 포함시키고 관련’ 은행예금’,’ 결제준비금’,’ 예금보증금’,’ 매입환매금융자산’,’ 환매금융자산금’ 등 항목에 반영해’ 미수금이자’ 를 별도로 나열하지 않는다
"신용 손상 손실" 항목은 이 기금이 금융 상품의 신용 손실 준비로 확인된 신용 손실을 반영합니다. 본 기금은 잔여비용으로 측정된 금융자산으로 분류되어 실제 이자율법에 따라 계산된 이자 소득을 이자 소득 항목에 반영하고, 기타 항목의 이자 수익은 이자 소득 항목에서 투자 이익 항목으로 조정됩니다.
새 금융 도구 지침의 연결 규정에 따르면 비교 기간 정보는 조정되지 않고, 첫날 새 금융 도구 지침과 원래 지침의 차이는 본 보고 기간 시작 시 할당되지 않은 이익을 소급 조정합니다.
최초 시행일 (2022 년 1 월 1 일) 에 기존 금융자산과 금융부채의 장부가는 개정된 금융수단 인식과 측정지침에 따라 분류하고 측정하는 신규 금융자산과 금융부채의 장부가를 다음과 같이 조정한다.
잔여 비용으로 측정 된 금융 자산:
은행예금은 2021 년 12 월 31 일 원금융수단기준에 따른 장부 가치는 인민폐 38,763,945.64 원, 외상 이자에서 전입한 재분류 금액은 인민폐 3,249.82 원, 예상 신용손실 재측정 금액은 인민폐 0.00 위안이다. 상술한 재분류와 재측정 후, 은행예금은 2022 년 1 월 1 일 신금융수단기준에 따라 열거된 장부 가치는 인민폐 38,767,195.46 위안이다.
미수금이자는 2021 년 12 월 31 일 원금융수단기준에 따른 장부 가치는 인민폐 3,249.82 원, 은행예금으로 이체된 재분류금액은 인민폐 3,249.82 원이다. 상술한 재분류 후, 수취 이자는 더 이상 재무제표 항목으로 별도로 열거되지 않습니다.
위에서 언급한 재무제표 항목을 제외하고, 최초 시행일에 신규 금융 도구 지침의 이행은 재무제표의 다른 금융 자산 및 금융 부채 항목에 영향을 미치지 않습니다.
첫 번째 시행일에, 새로운 금융수단 규범의 집행은 본 기금의 금융자산 산정에 따른 감액 충당금 금액에 큰 영향을 미치지 않았다.
위의 회계 정책 변경은 본 펀드의 현재 기간 시작 시 할당되지 않은 이익의 변화로 이어지지 않았습니다.
이 기금의보고 기간에는 회계 추정 변경이 없습니다.
본 기금의 본 보고 기간에는 중대한 회계 착오의 내용과 정정 금액이 없다.
재정부, 국세총국 재세 [2016]36 번 문문’ 영업세 변경 부가가치세 시범을 전면 밀어내는 통지’ 에 따르면 국무원의 비준을 거쳐 2016 년 5 월 1 일부터 전국적으로 영업세 변경 부가가치세 시범을 전면 밀어내고 금융업은 시범범위에 포함돼 영업세 납부에서 부가가치세 납부로 바뀌었다. 증권투자기금 (폐쇄형 증권투자기금, 개방증권투자기금) 관리자들은 펀드를 이용해 주식, 채권의 양도수입에 부가가치세를 면제한다. 국채, 지방정부 채무 이자 소득 및 금융동업 왕래이자 소득은 부가가치세를 면제한다. 예금이자 소득은 부가가치세를 부과하지 않습니다.
재정부, 국가세무총국 재세 [2016]46 번 문문
재정부, 국세총국 재세 [2016]70 번 문인’ 금융기관 동업 왕래 등 부가가치세 정책에 대한 보충 통지’ 에 따르면 금융기관이 실시한 매수 매입 금융상품업무, 동업 예금, 동업 예금서 및 금융채권 보유에 따른 이자 수입은 금융동업 왕래이자 소득에 속한다.
재정부, 국세총국 재세 [2016]140 번 문문’ 금융 부동산 개발 교육 보조 서비스 등 부가가치세 정책에 관한 통지’ 에 따르면, 관품 운영 과정에서 발생하는 부가가치세과세 행위는 관제품관리자를 부가가치세 납세자로 삼는다.
재정부, 국세총국 재세 [2017]56 번 문인’ 관제품 부가가치세 관련 문제에 관한 통지’ 에 따르면 2018 년 1 월 1 일부터 본 펀드의 펀드 매니저가 본 펀드를 운영하는 과정에서 발생하는 부가가치세과세 행위에 대해 간단한 세금 계산 방법을 적용해 3% 징수율에 따라 부가가치세를 납부한다. 본 기금이 2018 년 1 월 1 일까지 운영 과정에서 발생한 부가가치세 과세 행위에 대해 부가가치세를 납부하지 않은 사람은 더 이상 납부하지 않습니다. 부가가치세를 납부한 경우, 이미 납부한 세액은 본 기금의 펀드 관리인 이후 월 부가가치세 과세 금액에서 공제됩니다.
중화인민공화국 도시유지 건설세 잠행조례 (2011 년 개정),’ 교육비 징수 추가 잠행규정 (2011 년 개정)’ 및 관련 지방교육 추가 징수 규정에 따라 소비세, 부가가치세, 영업세를 납부하는 단위와 개인은 규정에 따라 도시유지 건설세, 교육비 추가 (제외) 를 납부해야 한다
기금이 획득한 해외 차액 소득으로, 관련 국가 또는 지역 세법 및 규정에 따라 해당 국가에서 부가가치세 및 기업 소득세를 일시적으로 면제합니다.
해당 국가 또는 지역 세법 및 규정에 따라 해당 국가에서 개인 소득세 및 기업 소득세를 징수하지 않은 해외 배당 수익금 (관련 해외 소득세 정책) 입니다.
단위: 인민폐
단위: 인민폐세계 랭킹 1 위오피스타공식은 어디에 있습니까?
주: 본 기금의 본 보고 기말뿐 아니라 전년도 말에도 파생 금융 자산/부채 잔액이 없습니다.
참고: 본 펀드의 본 보고 기말뿐 아니라 전년도 말에도 매입 금융자산을 보유하지 않았습니다.
참고: 본 펀드의 본 보고 기말뿐 아니라 전년도 말에도 매수식 역환매 거래에서 얻은 채권을 보유하지 않았습니다.
참고: 본 기금은 본 보고 기말 무채권 투자입니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간 동안 채권 투자 손상 충당 준비 상황은 없습니다.
단위: 인민폐
단위: 인민폐
합계 165,777.89210,615.88
금액 단위: 인민폐
참고: 구매 요청에는 배당금 재투자, 주식 전환, 전환점유율이 포함되어 있습니다.
단위: 인민폐
단위: 인민폐
단위: 인민폐
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간에는 펀드 투자 수익이 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간에는 채권 투자 수익이 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간에는 채권 투자 수익이 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간에는 자산 지원 증권 투자 수익이 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간에는 매매 자산 지원 증권 차액 수입이 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간에는 귀금속 투자 수익이 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 구간에는 파생 도구 매매 권증 차액 수입이 없습니다.
참고: 이 기금에는 파생 상품 기타 투자 수익이 없습니다.
단위: 인민폐
단위: 인민폐
단위: 인민폐
참고: 본 기금의보고 기간에는 신용 손상 손실이 없습니다.
단위: 인민폐
참고: 기금은 현재 운영 부문으로 운영되고 있습니다.
대차 대조표 일 현재, 본 기금은 공개할 필요가 없는 중대하거나 우발사항이 있다.
재무제표 승인일 현재, 이 기금은 공개할 필요가 없는 대차대조표 이후 사항.
주: 다음 관련 거래는 일반 업무 범위 내에서 일반 업무 조건에 따라 체결됩니다.
금액 단위: 인민폐
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간 중 관련 당사자 거래단위를 통해 채권 거래가 이루어지지 않았습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간 중 모두 관련 당사자 거래단위를 통해 채권 환매 거래를 하지 않았습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간 중 관련 당사자 거래단위를 통해 펀드 거래가 이루어지지 않았습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간 중 모두 관련 당사자 거래단위를 통해 권증 거래를 하지 않았습니다.
금액 단위: 인민폐
참고: 상술한 커미션은 시장커미션율로 계산하여 중국증권등록결제유한책임회사가 증관비, 취급비, 증권상이 부담하는 증권결제위험기금을 공제한 후의 순 금액을 공제합니다. 이러한 커미션 계약의 서비스 범위에는 커미션 수거자가 본 펀드에 제공하는 증권 투자 연구 성과 및 시장 정보 서비스도 포함됩니다.
단위: 인민폐
주: 펀드 관리비는 전날 펀드 순자산의 1.60% 연간 비율에 따라 청구됩니다. 계산은 다음과 같습니다.
H = e × 1.60% ÷ 그해 일수
펀드 관리비는 매일 매월 말까지 누적되며, 매월 지불되며, 펀드 매니지먼트인이 펀드 매니저의 승인 위탁서에 따라 다음 달 5 일 (영업일 기준) 이내에 펀드 재산에서 펀드 매니저에게 한 번에 지급한다. 법정 공휴일, 공휴일 등을 만나면 지급일이 순연된다.
단위: 인민폐
주: 기금 관리비는 전날 펀드 순자산의 0.30% 연간 비율에 따라 청구됩니다. 계산은 다음과 같습니다.
H = e × 0.30% ÷ 그 해의 일 수
기금 관리비는 매일 매월 말까지 누적되며, 월 단위로 지불되며, 펀드 매니지먼트인이 펀드 매니저의 위임장에 따라 다음 달 5 일 (영업일 기준) 이내에 펀드 자산에서 펀드 수탁자에게 한 번에 지급한다. 법정 공휴일, 공휴일 등을 만나면 지급일이 순연된다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간 중 관련 당사자와 은행 간 동업 시장의 채권 (환매 포함) 거래가 이루어지지 않았습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간 및 전년도 비교 기간 중 관련자와 합의신고를 통해 고정 기간 비율을 적용하는 증권 대여 업무는 없습니다.
참고: 본 기금의 본 보고 기간 및 전년도 비교 기간 중 관련측과 합의신고를 통해 시장화 시한비율을 적용하는 증권 대여 업무는 없습니다.
몫 단위: 몫
참고: 펀드 매니저가 본 펀드에 투자하는 비용은 펀드 모집 설명서와 관련 공고의 규정에 부합한다.
참고: 이 기금은 펀드 매니저를 제외한 다른 관계자가 본 보고 기말과 전년도 말에 이 펀드에 투자하지 않았습니다.
단위: 인민폐
참고: 본 기금의 본 보고 기간과 전년도 비교 기간 중 인수 기간 내에 관련 당사자가 인수한 증권을 직접 구입하지 않았습니다.
없음.
참고: 이 기금의보고 기간 동안 이익 분배는 수행되지 않았습니다. 대차대조표 일 이후, 재무제표 승인일 이전에 승인, 공고 또는 구현된 이익 분배는 대차대조표 이후 사항 섹션에 자세히 설명되어 있습니다.
참고: 본 펀드의 본 보고 기말에는 신규/증발증권 구독으로 기말에 보유한 유통제한증권이 없습니다.
금액 단위: 인민폐
참고: 본 기금은 2022 년 12 월 31 일까지 중국 삼림 (00930.HK)624,000 주를 보유하고 있습니다. 2017 년 2 월 22 일 중국 삼림 (00930.HK) 이 공고를 발표했고, 홍콩 연합거래소유한공사는 2017 년 2 월 24 일 오전 9 시부터 이 회사 주식의 상장 지위는 제판 절차에 따라 취소될 것이라고 발표했다. 펀드 보유자의 이익을 보호하기 위해 중국증권감독회’ 증권투자기금 평가업무를 더욱 규범화하는 지도 의견’, 중국증권업협회기금평가작업팀’ 정지주식평가에 관한 참고방법’ 규정에 따라 중국 삼림지주유한공사가 공개한 정보에 따르면 환증부펀드 관리주식유한공사는 펀드관리인과 협의해 환증부홍콩 우세특선혼합증권투자기금이 중국 삼림 (00) 을 보유하고 있다.
참고: 본 보고 기말인 2022 년 12 월 31 일까지 본 펀드는 은행간 시장채권 환매 거래로 인한 환매 증권금 잔액을 가지고 있지 않습니다.
참고: 본 보고 기말인 2022 년 12 월 31 일까지 본 펀드는 거래소 시장 채권 환매 거래로 인한 환매 증권금 잔액을 가지고 있지 않습니다.
참고: 본 보고 기말인 2022 년 12 월 31 일까지 본 기금은 증권 대출 업무를 융통하는 증권에 참여하지 않았습니다.
본 기금이 일상적인 경영 활동에 관여하는 재무 위험은 주로 신용 위험, 유동성 위험 및 시장 위험을 포함한다. 이 펀드 매니저는 이러한 위험을 식별 및 분석하고 적절한 위험 한도 및 내부 통제 프로세스를 설정하여 신뢰할 수 있는 관리 및 정보 시스템을 통해 이러한 위험을 지속적으로 모니터링할 수 있는 정책과 절차를 개발했습니다.
본 펀드 매니저는 이사회, 경영 관리, 위험 관리 부서, 각 기능 부서 4 급 위험 관리 조직 구조를 수립하고 해당 위험 관리 기능을 명확히 했다.
신용위험이란 거래 과정에서 거래 상대가 계약책임을 이행하지 못하거나 펀드가 투자한 증권의 발행인이 위약, 만기원금 지급 거부로 펀드 자산 손실과 수익 변화의 위험을 말한다. 본 기금은 모두 좋은 신용등급을 가진 증권에 투자하고 분산화 투자를 통해 신용위험을 분산시킨다. 본 기금은 같은 기관 (정부, 국제금융기구 제외) 에서 발행한 증권의 시가가 펀드의 순자산 가치의 10% 를 초과하지 않는다. 또한 기금은 중국증권감독회와 양자감독협력양해각서 국가나 지역 이외의 다른 국가증권시장에 상장된 증권자산을 보유해 펀드 자산의 순자산 10% 를 초과할 수 없으며, 그 중 어느 국가나 지역 시장을 보유한 증권자산은 펀드 자산의 순자산 3% 를 초과할 수 없다. 본 펀드의 은행 예금은 모두 신용이 좋은 은행에 보관되어 있으며, 구매 거래는 모두 펀드 판매 자격을 갖춘 금융기관을 통해 진행된다. 또한 기금은 은행간 동업 시장 거래를 하기 전에 거래 상대에 대한 신용 평가를 실시하여 해당 신용 위험을 통제합니다.
유동성 위험은 펀드가 보유한 금융수단이 현금화되는 난이도를 말한다. 본 펀드의 유동성 위험은 펀드 점유율 보유자가 수시로 자신이 보유한 펀드 점유율을 환매할 것을 요구할 수 있는 반면, 투자 품종이 있는 거래시장이 활발하지 않아 발생하는 현실화 어려움에서 비롯된다.
본 펀드의 펀드 매니저는’ 공개 모금증권투자기금 운영관리방법’ 과’ 공개 모금증권투자기금 유동성 위험관리규정’ 등 관련 법규의 요구에 따라 오픈 펀드 유동성 위험관리의 내부 통제체계를 확립하고, 각종 자산의 유동성을 신중하게 평가하고, 유동성 위험관리조치를 목표로 펀드 포트폴리오 자산의 유동성 위험을 관리한다. 본 펀드의 펀드 매니저는 펀드 포트폴리오 자산 보유 집중도 지표 모니터링, 역환매 거래 만기일 및 거래 상대의 집중도, 유동성이 제한된 자산 비율, 펀드 포트폴리오 자산 중 7 일 (영업일 기준) 동안 실현 가능한 자산의 실현 가치, 스트레스 테스트 등을 통해 유동성 위험을 방지합니다. 또한 개방일에 본 펀드의 신청 상환 상황을 감시하고 펀드 포트폴리오에서 사용 가능한 현금 포지션을 그에 맞게 유지함으로써 본 펀드 자산의 실현 능력이 투자자의 상환 수요와 일치하고 균형을 이루도록 합니다. (윌리엄 셰익스피어, 「깨어링」, 「킹」, 「킹」, 「킹」, 「킹」, 「킹」, 「킹」) 본 기금의 펀드 매니저는 펀드 계약에서 거액의 상환 조항을 설계하여 비상시 상환 신청 처리 방식을 약속하고, 신청 신청 신청 신청 모드로 인한 유동성 위험을 통제하고 펀드 보유자의 이익을 효과적으로 보장하기로 합의했다.
본 보고서의’ 기말고본 펀드가 보유한 유통제한증권’ 장에 열거된 증권종의 유통이 일시적으로 제한되어 자유롭게 양도할 수 없는 경우를 제외하고 본 펀드의 본 보고 기말에 있는 기타 자산은 모두 제때에 현금화할 수 있습니다. 또한, 본 기금은 환매 금융자산을 매각하여 단기 자금을 빌려 유동성 수요에 대처할 수 있으며, 그 상한선은 일반적으로 펀드가 보유한 채권 자산의 공정가치를 초과하지 않는다.
본 펀드 매니저는 매일 본 펀드의 유동성 수요를 예측하고 독립 리스크 관리 부서를 통해 유동성 비율 요구 사항을 설정하여 유동성 지표에 대한 지속적인 모니터링 및 분석을 실시합니다.
본 보고 기간 동안 본 기금에는 중대한 유동성 위험 사건이 발생하지 않았다.
시장 위험은 펀드가 보유한 금융 상품의 공정가치 또는 미래 현금 흐름이 이자율 위험, 외환 위험 및 기타 가격 위험을 포함한 시장의 다양한 가격 요소 변동으로 인해 변동하는 위험입니다.
이자율 위험은 펀드의 재무 상태와 현금 흐름이 시장 금리 변동으로 인해 변동하는 위험입니다. 금리민감성 금융수단은 모두 시장금리 상승으로 인한 공정가치 하락의 위험에 직면해 있으며, 변동금리류 금융수단도 각 이자 기간 종료 시 시장금리에 따라 가격을 다시 정할 때 미래 현금 흐름에 미치는 영향의 위험에 직면해 있다. 본 펀드의 펀드 매니저는 본 펀드가 직면한 이자율 민감성 격차를 정기적으로 모니터링하고 포트폴리오의 기간 조정 등을 통해 이러한 이자율 위험을 관리합니다.
단위: 인민폐
표에 나와 있는 바와 같이 본 펀드 자산 및 부채의 공정가치는 계약에 명시된 가격 조정 날짜 또는 만기일 중 어느 것이 더 빠른지에 따라 분류되어 있습니다.
본 펀드의 본 보고 기말뿐 아니라 전년도 말에도 채권 자산 및 자산 지원증권 (전환채권 및 교환가능 채권 제외) 을 보유하지 않았기 때문에 시장 금리 변동은 본 펀드의 순자산 가치에 큰 영향을 미치지 않습니다.
외환위험은 금융수단의 공정가치나 미래의 현금 흐름이 외환환율 변동으로 인해 변동하는 위험이다. 본 기금은 부기 기준 통화 인민폐로 평가된 자산과 부채를 보유하고 있으므로 해당 외환위험이 있습니다. 본 펀드의 펀드 매니저는 매일 본 펀드의 외환 포지션을 감시한다.
단위: 인민폐
기타 가격 위험은 거래성 금융자산의 공정가치가 시장금리와 외환환율 이외의 시장가격요소 변동으로 변동될 위험을 말한다. 본 펀드의 금융자산은 공정가치로 측정되며, 모든 시장가격 요인으로 인한 금융자산의 공정가치 변동은 당기 손익에 직접 반영됩니다.
본 펀드 매니저는 표준 편차, 추적 오차, 베타 등의 지표를 통해 포트폴리오가 직면한 시장 가격 변동 위험을 모니터링합니다.
단위: 인민폐
참고: 본 펀드 매니저는 자본-자산 가격 모델 방법을 사용하여 본 펀드의 시장 가격 위험을 분석합니다. 위 표는 시장 가격 위험에 대한 민감성 분석으로, 다른 변수가 변하지 않는 가정 하에서 증권시장 포트폴리오의 가격이 합리적이고 가능한 변동이 발생할 경우 펀드 순자산에 미치는 영향을 반영한 것이다.
공정가치 측정 결과가 속하는 레벨은 공정가치 측정 전체에 중요한 입력값의 최하위 레벨, 즉 1 단계: 동일 자산 또는 부채가 활성 시장에서 조정되지 않은 견적에 의해 결정됩니다. 2 층: 1 층 입력값 외에 관련 자산이나 부채가 직접 또는 간접적으로 관찰할 수 있는 입력값입니다. 3 단계: 관련 자산 또는 부채의 관찰불능 입력값.
단위: 인민폐
본 펀드 정책은 보고 초기를 금융수단의 공정가치 계층 간 전환을 결정하는 시점이다. 공개 시장 거래의 주식, 채권 등 투자의 경우 중대한 사안 정지, 거래 비활성 또는 비공개 발행 등이 발생할 경우 본 펀드는 결판일로부터 거래 회복활동일, 거래 비활성 기간 및 한정 판매 기간까지 관련 투자의 공정가치를 1 층에 등재하지 않으며, 가치 조정에 채택된 공정가치 측정에 대해 전체적으로 중요한 입력값의 최저 수준을 기준으로 관련 투자의 공정가치를 2 층 또는 2 층으로 정하지 않습니다.
단위: 인민폐
단위: 인민폐
본 기금의 본 보고 기말뿐 아니라 전년도 말에도 비지속 공정가치로 측정한 금융수단을 보유하지 않았다.
본 기금이 보유한 공정가치로 측정하지 않는 금융수단은 잔여비용으로 측정한 금융자산과 금융부채로, 이들 금융수단은 잔여기간이 짧기 때문에 장부가는 공정가치와 비슷하다.
대차 대조표 일 현재, 이 기금에는 설명할 다른 중요한 사항이 없다.
금액 단위: 인민폐
참고: 본 기금이 항주통거래메커니즘을 통해 투자한 항주의 공정가치는 인민폐 6,976,303.45 원으로 기말고순 비중은 2.6% 이다.
금액 단위: 인민폐
참고: 펀드 순자산 비율에 대한 공정가치에 따라 큰 것부터 작은 것까지 정렬합니다. 국가 범주는 해당 증권 거래소에 따라 결정됩니다. 여기 주식에는 보통주와 우선주가 포함됩니다. ADR, GDR 은 예탁증명서 자체에 상장된 증권거래소에 따라 결정된다.
금액 단위: 인민폐
금액 단위: 인민폐
주: 이’ 매입 금액’ 은 매입 거래액으로 기재되어 있으며 관련 거래비는 고려하지 않습니다.
금액 단위: 인민폐
주: 이’ 판매 금액’ 은 관련 거래비용에 관계없이 판매 거래액으로 기재되어 있습니다.
단위: 인민폐
주: "매입 비용" 과 "매출 수익" 은 관련 거래 비용에 관계없이 매입 또는 매출 거래 금액 (거래 단가에 거래 수량을 곱한 금액) 으로 채워집니다.
참고: 본 기금은 본 보고 기간 말에 채권을 보유하지 않았습니다.
참고: 본 기금은 본 보고 기간 말에 채권을 보유하지 않았습니다.
참고: 본 기금은 본 보고 기말에 자산지원증권을 보유하지 않았습니다.
참고: 본 기금은 본 보고 기말에 금융 파생품을 보유하지 않았다.
참고: 본 기금은 본 보고 기간 말에 펀드 투자를 보유하지 않았습니다.
보고 기간 동안 본 펀드가 투자한 상위 10 위 증권의 발행주체는 중국 인민은행과 파출기구, 중국은보감회와 파출기관, 중국증권감독회 및 파출기구, 국가시장감독총국 및 기관, 거래소 입건조사, 또는 보고서 작성일 1 년 이내에 공개규탄, 처벌을 받지 않았다.
본 펀드가 투자한 상위 10 위 주식은 펀드 계약에 규정된 대체 주식창고를 초과하지 않았다.
단위: 인민폐
참고: 본 기금은 본 보고 기말에 전환 기간에 있는 전환 채권을 보유하지 않았습니다.
참고: 본 펀드의 본 보고 기말 상위 10 개 주식에는 유통제한이 없습니다.
몫 단위: 몫
단위: 부
참고: 총 구매 점유율에는 배당금 재투자, 전환 점유율, 총 상환 점유율에는 전환 점유율이 포함됩니다.
보고 기간 동안 펀드 공유 보유자 총회 결의안은 없습니다.
본 보고 기간 동안 본 펀드 펀드 매니저는 중대한 인사 변동이 발생하지 않았다.
본 보고 기간 기금 관리인의 전문 기금 관리 부서에는 중대한 인사 변동이 없다.
본 보고 기간에는 본 펀드 매니저, 펀드 재산과 관련된 중대한 소송 사항이 없습니다.
본 보고 기간에는 기금 관리 업무와 관련된 소송 사항이 없습니다.
보고 기간 동안 펀드 투자 전략은 변경되지 않았습니다.
안영화명회계사무소 (특수일반파트너) 는 본 펀드 계약 발효일 (2014 년 01 월 17 일) 부터 본 보고 기말까지 본 펀드를 감사한다. 본 보고 기간 내에 미지급해야 할 감사 비용은 인민폐 40,500.00 위안이다.
참고: 보고 기간 동안 펀드 매니저와 그 고위 경영진은 사찰, 처벌을 받지 않았다.
본 보고 기간 동안 위탁인과 그 고위 경영진은 사찰이나 처벌 등을 받지 않았다.
금액 단위: 인민폐
참고: 이곳의 커미션은 주식거래 단위를 통한 주식, 권증 등의 거래를 통해 해당 권상에게 지급되는 커미션의 합계를 의미하며, 주식거래 커미션을 의미하는 것이 아니다.
금액 단위: 인민폐
참고: 1, 전용 거래 단위 선택 기준 및 절차:
(1) 펀드 거래단위 선택과 거래량 분배는 투자연구부가 조직, 조정, 감독을 통일한다.
(2) 거래단위 분배의 목표는 증권감독회의 관련 규정 및 증권상 서비스에 대한 평가에 따라 거래단위의 분배 비율을 통제하는 것이다.
(3) 투자연구부는 채점 결과에 따라 이번 달 거래단위 분배 비율을 결정한다. 그 기준은 지난달 브로커 점수에 따라 이번 달의 거래단위 의분배 비율을 결정하고, 연례 증권사의 종합순위와 누적된 거래분배량을 종합시찰하는 것을 기초로 조정해 총 거래량의 분배가 종합순위에 맞도록 하는 것이다. 동시에 각 거래단위의 분배량은 총 거래량의 30% 를 초과하지 않는다.
(4) 반년마다 최근 반년 및 최신 평점 상황을 종합해 브로커 거래단위를 늘리거나 교체하는 근거로 삼는다.
(5) 임대 거래단위의 선택을 조정하고 거래단위 거래량의 분포를 결정하는 것은 투자연구부에 의해 결정되며 투자이사의 승인이 이뤄진다.
(6) 거래량 분포 결정은 매월 첫 근무일에 완료되어야 한다. 브로커 거래단위를 교체하는 결정은 계약이 만료되기 한 달 전에 완성되었다.
(7) 거래단위 조정 및 교체에 관련된 거래단위 운영비 및 기타 관련 비용은 펀드 회계가 제때에 독촉하는 것을 도와야 한다.
(8)’ 펀드관리사가 회원에게 거래단위를 임대하는 것과 관련된 사항에 대한 통지’ 에 따르면 같은 펀드관리회사가 같은 위탁은행에 위탁한 펀드는 같은 거래단위를 공유하여 거래할 수 있다.
2, 보고 기간 동안 증권 회사 거래 단위를 임대하는 변경 사항:
이 기금은보고 기간 동안 거래 단위를 추가하거나 환불하지 않았습니다.
주: 없음.
없음.
1. 중국증권감독회가 환증부아시아 호주 성숙시장 (일본 제외) 우세특선 주식형 증권투자기금에서 모금한 서류를 승인했다.
2. "환증부홍콩우세특선 혼합형 증권투자기금 계약"
3, "환증부홍콩우세특선 혼합형 증권투자기금 위탁협정";
4, 펀드 매니저 사업 자격 승인, 영업 허가증;
5. 보고 기간 동안 환부홍콩우세특선 혼합형 증권투자기금이 규정 신문에 공개한 각종 공고를 선정한다.
6, 중국 증권 감독위원회가 요구하는 기타 서류.
상하이 황포구 외로 728 호 환첨부기금 관리주식유한공사
투자자는 본 펀드 매니저의 근무 시간 예약 또는 펀드 매니저 웹사이트 www.99fund.com 에 로그인하거나 펀드 매니저 고객 서비스 센터 전화 (400-888-9918) 를 통해 관련 정보를 확인할 수 있습니다.
Huitianfu 기금 관리 유한 회사
2023 년 3 월 31 일
면책 조항: 이 정보는 제 3 자가 제공하며, 농행 입장을 대표하지 않으며, 본 은행은 그에 따른 결과에 대해 책임을 지지 않습니다.
